France · 2025
Calculateur de salaire net France
Ce calculateur estime votre salaire net en France à partir d'un montant brut pour 2025. La France décompose le passage du brut au net en deux étapes. D'abord, les cotisations salariales sont déduites du brut pour donner le salaire net qui arrive sur votre compte. Ensuite, l'impôt sur le revenu est retenu à la source au titre du prélèvement à la source. Les chiffres présentés ici reposent sur le régime général du secteur privé pour un salarié non-cadre, et l'impôt sur le revenu suppose une personne seule comptée pour une part du quotient familial. Votre propre taux de prélèvement dépend de l'ensemble de votre foyer : considérez donc la ligne d'impôt comme un repère plutôt que comme le montant exact de votre fiche de paie.
| Gross salary (salaire brut) | 35 000 € |
| Social contributions (cotisations salariales)Retraite, Agirc-Arrco, CSG and CRDS, employee share, régime général | -7 294 € |
| Income tax (impôt sur le revenu)Prélèvement à la source, barème 2025, single person, 1 part | -1 402 € |
| Net salary (salaire net) | 26 304 € |
Comment ça marche
- Partez de votre salaire brut annuel, le montant inscrit dans votre contrat avant toute déduction. Un montant mensuel est multiplié par douze.
- Retranchez les cotisations salariales. Les principales pour un salarié du secteur privé sont l'assurance vieillesse de base (6,90 % dans la limite du plafond de la sécurité sociale, plus 0,40 % sur la totalité du salaire), la retraite complémentaire Agirc-Arrco (3,15 % dans la limite du plafond, 8,64 % au-delà) et ses contributions d'équilibre (CEG et, au-delà du plafond, CET), ainsi que les prélèvements sociaux CSG et CRDS (9,70 % au total, assis sur 98,25 % du brut). Il n'y a pas de cotisation salariale d'assurance maladie ni d'assurance chômage dans le régime général.
- Le plafond de la sécurité sociale (PASS) pour 2025 s'élève à 47 100 EUR par an, soit 3 925 EUR par mois. Plusieurs cotisations changent de taux à ce plafond, c'est pourquoi les salaires plus élevés ne suivent pas un simple pourcentage forfaitaire.
- Ce qui reste après les cotisations salariales constitue votre salaire net avant impôt (net à payer avant impôt), le montant qui vous est effectivement versé.
- Calculez l'impôt sur le revenu séparément. Le revenu imposable correspond au brut diminué des cotisations déductibles (les retraites plus la part déductible de la CSG, soit 6,80 %) et d'un abattement de 10 % pour frais professionnels (plafonné à 14 426 EUR pour les revenus 2024). Le barème progressif 2025 s'applique ensuite par part du quotient familial : 0 % jusqu'à 11 497 EUR, 11 % jusqu'à 29 315 EUR, 30 % jusqu'à 83 823 EUR, 41 % jusqu'à 180 294 EUR et 45 % au-delà. Une décote réduit l'impôt pour les revenus modestes.
- Soustrayez cet impôt sur le revenu pour obtenir le salaire net après impôt. Divisez par douze pour une estimation mensuelle approximative.
Exemple chiffré
Un salarié seul, non-cadre, avec un salaire brut de 30 000 EUR en 2025 verse environ 6 252 EUR de cotisations salariales, ce qui laisse à peu près 23 748 EUR net avant impôt (environ 1 979 EUR par mois, près de 79 % du brut). L'impôt sur le revenu pour une personne seule avec une part s'élève à environ 812 EUR pour l'année, de sorte que le salaire net après impôt avoisine 22 936 EUR, soit environ 1 911 EUR par mois.
Questions fréquentes
Ce calcul couvre-t-il les cadres ?+
Pas tout à fait. Le modèle utilise les taux non-cadre du régime général du secteur privé. Un cadre acquitte les mêmes taux de base pour la retraite et la CSG/CRDS, le résultat est donc proche, mais les cadres doivent en outre une petite cotisation APEC, et les tranches retenues pour la retraite complémentaire Agirc-Arrco peuvent différer en pratique. Les agents du secteur public, les travailleurs agricoles (MSA) et les indépendants relèvent de règles entièrement distinctes.
Pourquoi l'impôt sur le revenu n'est-il qu'une estimation ?+
En France, l'impôt sur le revenu est établi sur l'ensemble du foyer, et non sur l'individu. Il dépend de votre nombre de parts (mariage ou PACS, enfants et autres personnes à charge), de vos autres revenus éventuels, ainsi que des réductions et crédits d'impôt. Ce calculateur suppose une personne seule avec une part et sans autre revenu, puis applique la décote. Votre taux réel de prélèvement à la source provient de votre dernière déclaration de revenus : il peut donc différer.
Quelle est la différence entre le salaire net et le salaire net imposable ?+
Le salaire net est ce qui arrive sur votre compte après les cotisations sociales. Le salaire net imposable est généralement un peu plus élevé, car la CSG et la CRDS non déductibles (2,90 % de l'assiette) sont réintégrées pour le calcul de l'impôt et quelques avantages peuvent y être inclus. L'impôt sur le revenu présenté ici est construit à partir du montant net imposable, auquel s'applique ensuite un abattement de 10 % pour frais professionnels avant le barème.
Le régime local d'Alsace-Moselle ou les allègements sur les bas salaires sont-ils inclus ?+
Non. Les salariés des départements du Bas-Rhin, du Haut-Rhin et de la Moselle acquittent une cotisation maladie locale supplémentaire de 1,30 %, qui n'est pas modélisée ici. La réduction générale, qui abaisse les cotisations patronales sur les salaires proches du SMIC, concerne le coût employeur plutôt que les déductions salariales et est également exclue.
Sources
- Cotisations sociales : quels taux au 1er janvier 2025 ? (A17990) · Service-Public.fr - Entreprendre (DILA)
- Taux de cotisations - Secteur privé · URSSAF
- Barème de l'impôt sur le revenu 2025 (revenus 2024) - fiche F1419 · Service-Public.fr (DILA)
- Le plafond de la sécurité sociale (PASS 2025) · Assurance Maladie (ameli.fr)
Dernière mise à jour: 2025-01-01 · S’applique à 2025
Ceci est une estimation à titre d’information générale, et non un conseil financier, fiscal ou juridique. Les chiffres peuvent évoluer et chaque situation est différente. Vérifiez toujours auprès des sources officielles indiquées avant de prendre une décision.
- Les cotisations salariales reposent sur le régime général du secteur privé, aux taux non-cadre en vigueur en 2025.
- L'impôt sur le revenu suppose une personne seule, une part du quotient familial, sans autre revenu, réduction ni crédit, avec application de la décote.
- L'impôt sur le revenu utilise les bornes exactes des tranches indexées de la LF 2025 (11 497 / 29 315 / 83 823 / 180 294 EUR) ; les montants arrondis parfois cités (par exemple 11 600) ne diffèrent que par l'arrondi.
- Exclut l'APEC des cadres, la cotisation maladie locale d'Alsace-Moselle, la réduction générale sur les bas salaires, les avantages en nature et toute cotisation facultative ou propre à un secteur.
Vérifié par Vikas Dulgunde.